Deducción por Intereses de Autos Nuevos: Lo Que Debes Saber para Ahorrar en Tus Impuestos 2025–2026
- Alejandro
- hace 2 días
- 4 Min. de lectura
Comprar un auto nuevo es una de las decisiones financieras más importantes para muchas familias y trabajadores en Estados Unidos. Y aunque la mayoría piensa en el pago mensual, pocos conocen cómo funcionan las deducciones por intereses de préstamos de autos y quién realmente puede beneficiarse de ellas en su declaración de impuestos.
En este artículo te explicamos, de forma clara y profesional, cuándo los intereses de un auto nuevo pueden ser deducibles, quién califica y cómo aprovechar esta ventaja si trabajas por cuenta propia o utilizas tu vehículo para generar ingresos.
Depende del uso, los intereses de un auto nuevo son deducibles
La regla general del IRS es simple:
Uso personal del vehículo: Los intereses del préstamo no son deducibles.
Uso de negocio o trabajo por cuenta propia: Los intereses sí pueden ser deducibles, pero solo bajo ciertas condiciones.
Esto significa que comprar un auto nuevo no garantiza automáticamente una deducción. Todo depende de cómo lo uses y de tu estatus laboral.
¿Cuánto se puede deducir?
Hasta $10,000 de intereses pagados en el año fiscal. Esto significa que puedes deducir de tu ingreso gravable hasta $10,000 del total de intereses que pagaste por el préstamo del auto calificado.
Empleados W‑2: ¿Pueden deducir intereses del auto?
No. Incluso si un empleado usa su auto para ir al trabajo, visitar clientes o hacer diligencias para la empresa, no puede deducir los intereses del préstamo.
Desde la reforma tributaria de 2017, los gastos no reembolsados de empleados quedaron eliminados a nivel federal hasta al menos 2025.
Trabajadores Independientes: ¿Pueden aplicar la deducción de los intereses pagados por Auto?
Si eres independiente, contratista 1099, dueño de negocio, Uber, Lyft, DoorDash, limpieza, construcción, landscaping, etc., entonces los intereses del préstamo de tu auto nuevo sí pueden ser deducibles como gasto de negocio.
Pero hay reglas importantes:
El auto debe usarse para la actividad económica de su negocio. No tiene que ser 100% de negocio, pero sí debe existir un uso real y comprobable en el.
Solo se deduce la parte proporcional al uso de negocio. El IRS exige llevar un registro de millas para determinar el porcentaje de uso.
Debes usar el método de gastos reales. El interés del préstamo solo se deduce si eliges este método. Si usas el método de millaje estándar, el interés ya está incluido dentro de la tarifa por milla y no se puede deducir por separado.
¿Importa que el auto sea nuevo?
Para la deducción de intereses como gasto de negocio, no importa si el auto es nuevo o usado.
Lo que importa es:
Que exista un préstamo real.
Que el contribuyente sea responsable del préstamo.
Que el vehículo se use en una actividad económica.
Sin embargo, muchos contribuyentes aprovechan la compra de un auto nuevo para reorganizar sus gastos y comenzar a documentar su uso de negocio correctamente.
¿Y si el auto está a nombre de una empresa?
Si el vehículo está a nombre de una LLC o corporación, los intereses pueden registrarse directamente como gasto de negocio, siempre que:
El uso de negocio esté documentado.
Se mantengan registros de millas.
Se cumplan las reglas de deducción de intereses comerciales (Sección 163(J)).
Errores comunes que se deben evitar
Pensar que el interés del auto es deducible solo por ser nuevo.
No llevar registro de millas.
Mezclar gastos personales y de negocio sin control.
Usar el método de millaje estándar y luego intentar deducir intereses por separado.
Declarar un porcentaje de uso de negocio sin evidencia.
Límites según el ingreso
La deducción comienza a eliminarse gradualmente (phase-out) cuando tus ingresos son altos:
Solteros: empieza a eliminarse a partir de un MAGI de $100,000.
Casados presentando juntos: empieza a eliminarse a partir de un MAGI de $200,000.
Si tus ingresos superan ciertos niveles superiores (por ejemplo más de $150,000 — solteros, o más de $250,000 — casados), podrías perder este beneficio por completo.
¿Cómo reclamar esta deducción en la declaración?
Aunque el IRS todavía está afinando los formularios, esto es lo que normalmente debes hacer:
Reúne tus documentos:
Estado de cuenta del préstamo indicando el total de intereses pagados en el año.
VIN del vehículo (número de identificación del auto) para probar que cumple el requisito de ensamblaje en EE. UU.
Incluye esta información en tu Formulario 1040.
Entre el 2025–2028, el IRS proporcionará instrucciones específicas sobre dónde colocar estos datos (posiblemente en una sección nueva o en el Anexo adecuado),cuando presentes tu declaración.
Asegúrate de ajustar tu AGI con esta deducción “above-the-line”.
Conclusión
Una deducción poderosa, pero solo para quienes califican. La deducción por intereses de autos nuevos puede ser una herramienta valiosa para trabajadores por cuenta propia y dueños de negocio. Pero no aplica para uso personal ni para empleados W‑2.
Si utilizas tu vehículo para generar ingresos, esta deducción puede ayudarte a:
Reducir tu ingreso imponible.
Aumentar tu reembolso.
Optimizar tus gastos de negocio.
En Professional Taxes ayudamos a nuestros clientes a determinar el método correcto (millas vs. gastos reales), calcular el porcentaje de uso de negocio y aplicar la deducción de forma segura y conforme a las reglas del IRS.
PROFESSIONAL TAXES LLC.
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