Temporada de Impuestos 2026: Nuevas Deducciones, Nuevas Herramientas del IRS y Oportunidades para Aumentar tu Reembolso
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La temporada de impuestos de 2026 está por comenzar, y millones de contribuyentes buscan saber cuáles serán los cambios importantes en los impuestos del 2025, qué novedades trae el IRS y cómo maximizar su reembolso. Hasta la fecha , se destacan algunos temas importantes,. En Professional Taxes LLC te explicamos cómo estos cambios pueden beneficiarte y por qué es importante prepararte desde ya.
Deducción por propinas calificadas (“tips”)
Para el año fiscal 2025 entra en vigor una nueva deducción que permite a trabajadores que reciben propinas en ciertas ocupaciones deducir hasta $25,000 en propinas calificadas.
Aplica para contribuyentes con ingreso bruto ajustado (AGI) hasta ciertos límites (~$150,000) antes de que la deducción se elimine gradualmente. La guía del IRS indica que para el año fiscal 2025 los formularios de información (W-2, 1099) no cambian aún para reporte de tips/horas extra bajo la ley One Big Beautiful Bill Act (OBBBA).
Deducción por horas extra (“overtime”) calificadas
También bajo OBBBA, trabajadores que reciben pagos de horas extra calificadas pueden deducir hasta $12,500 (o $25,000 si casados que declaran conjunto) en esta categoría para el 2025 nuevamente, se exige que la remuneración extra sea la parte “premium” (por ejemplo, mitad adicional sobre la tarifa normal) que esté obligada por la ley laboral federal.
Aumento de la deducción estándar
Para el año tributario 2025 el monto de la deducción estándar se incrementara:
. Soltero: $15,750
. Cabeza de familia $23,625
. Casado declarando en conjunto: $31,500
Esto mejora la exclusión antes de calcular el impuesto para muchos contribuyentes.
Tipificacion permanente de las tasas del impuesto sobre la renta individual
La ley OBBBA hace que los tramos impositivos del 10 %, 12 %, 22 %, 24 %, 32 %, 35 % y 37 % se mantengan de forma permanente para individuos. También se actualizan los umbrales de ingreso para cada tramo vía ajustes por inflación.
Cambio en la deducción por impuestos estatales y locales (SALT)
Bajo la nueva ley, para 2025 se incrementa temporalmente el límite de la deducción SALT (state and local taxes) para ciertos contribuyentes. Esto puede afectar contribuyentes en estados con impuestos estatales o propiedades altos.
Ajustes por inflación y otros montos relevantes
El IRS publicó los ajustes por inflación para el año tributario 2026 que se aplicarán en la presentación en 2027, pero muchos de estos también indican tendencia para 2025-2026. Por ejemplo: límites de ingreso para EITC, exclusión de ingreso ganado en el extranjero, deducciones de cuentas de gastos médicos/ahorros.
Reporte de información sin cambios inmediatos para 2025
El IRS especificó que para el año fiscal 2025 los formularios de reporte (W-2, 1099, etc) y las tablas de retención federal no se modificarán aún para implementar los cambios de OBBBA — lo que da un “respiro” para adaptación.
Herramientas Digitales del IRS El IRS está modernizando el proceso de impuestos y para 2025 introduce nuevas herramientas:
. Ajustes en el programa Direct File 2025 .
. Cuenta en Línea IRS, ahora el IRS permite ver de manera mas eficiente transcripciones, balances, pagos, historial de reembolso y alertas anti fraude.
. IP PIN . Es una opción altamente recomendada, y consiste en la generación de una clave personal para prevenir fraude de identidad.
Accesibilidad móvil mejorada. Permitiendo acceder a más opciones al usuario desde el celular.
Para muchos contribuyentes esto es nuevo, y aunque parece sencillo, la mayoría necesita orientación para usar estas herramientas correctamente, por eso en PROFESSIONAL TAXES LLC, estamos dispuestos a ayudarte.
¿Cómo prepararte para evitar estrés y errores?
Aquí algunos consejos clave para llegar listo(a) al 27 de enero, inicio oficial de la temporada de impuestos:
1. Organiza tus documentos
. W-2
. 1099 (NEC, MISC, G, R, SA, etc.)
. Facturas de gastos deducibles
. Registros de millas o propinas
. Recibos de negocio si eres trabajador independiente
. Si tienes dependientes solicita los records medicos o escolares con la dirección actualizada que coincide con tu direction.
. Si tienes dependientes en el colegio o universidad, solicita las formas correspondientes.
. Si requires reconstruir los gastos de tu negocio, solicita los bank statements con tiempo
Si eres divorciado y te corresponde reclamar a tu(s) dependiente(s) este año, verifica que es tu derecho en hacerlo y trae la información complete el día de tu cita.
Fuentes consultadas:
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