Cómo incide el formulario 1095-A (Marketplace) en sus impuestos según el ingreso y si declaras tus impuestos Casados por Separado. Breve explicación

El Formulario 1095-A es un documento que te envía el Marketplace (HealthCare.gov o su versión estatal) si tuviste seguro médico subsidiado durante el año. Este formulario muestra cuánto pagó el gobierno por tu seguro (subsidio o “Advance Premium Tax Credit - APTC”) y cuánto deberías haber recibido realmente según tus ingresos.

Si hubo una diferencia entre lo que te adelantaron y lo que realmente debías, eso se ajusta en tu declaración de impuestos usando el:

Formulario 8962 – Premium Tax Credit (PTC)

Aquí se reconcilia el crédito:

Si te dieron más subsidio del que te correspondía → debes devolver parte o todo ese dinero en tu declaración de impuestos.
Si te dieron menos, puedes recibir un crédito adicional.

¿Qué pasa si estás casado(a) pero declaras por separado?

Este es el punto más crítico y el que más impacta tus taxes. En la gran mayoría de los casos:

NO puedes reclamar el crédito (ni recibirlo ni reconciliarlo) si estás "Married Filing Separately (MFS)"

Esto significa:

No puedes quitarte de encima ese crédito ( subsidiado de más).
No puedes aplicar excepciones ni recibir el crédito extra, aunque te corresponda.

Entonces… si estás casado(a), y:

Tú ganas menos y fuiste quien tuvo el seguro del Marketplace con subsidio, pero tu esposo/a gana mucho más y declaran por separado,
El IRS no permite ajustar ni perdonar ese subsidio recibido…
Tienes que devolver todo el APTC recibido en el año. Y eso aumenta tu tax bill (cantidad que debes pagar).

Ejemplo Realista:

Tú ganaste $25,000 y recibiste un subsidio mensual de $400 en tu seguro médico del Marketplace.
El total del subsidio recibido en el año fue $4,800.
Pero al declarar por separado, el IRS te obliga a devolver los $4,800 completos (aunque por tus ingresos tal vez te correspondía la mayoría del crédito).

Aunque no tengas la culpa, el IRS ve esto como una regla automática.

¿Hay alguna excepción?

Sí, pero muy limitada. El IRS solo permite la reconciliación si declaras separado por causa de abuso doméstico o abandono. Y eso debe documentarse cuidadosamente. Si no calificas para esa excepción: toca pagar.